Altersvorsorgedepot und Riester

Rechtsstand: Oktober 2026 · Bildungsinhalt, keine Anlage-, Steuer- oder Rentenberatung

Stand und Unsicherheit: Das Gesetz ist beschlossen und seit 30.05.2026 in Kraft, das Depot kann ab 1. Januar 2027 eröffnet werden. Zum Redaktionsstand waren Rechtsverordnung, Kostenregeln und die Zertifizierung der Anbieter noch offen. Angaben zu Kosten und konkreten Produkten sind vorläufig.

Riester bisher

Die Riester-Rente erhielt Zulagen und Steuervorteile, litt aber unter hohen Kosten, Garantiezwang und geringer Rendite. Bestehende Riester-Verträge laufen unverändert weiter. Neue Riester-Verträge soll es ab 2027 nicht mehr geben.

Das neue Altersvorsorgedepot (ab 2027)

Du sparst in ein Depot mit Fonds und ETFs, ohne verpflichtende Garantie auf das gesamte Kapital. Der Staat fördert mit Zulagen, besteuert wird erst in der Auszahlphase.

Merkmal	Inhalt (nach vorliegenden Angaben, bitte aktuell prüfen)
Zulage 1	50 % auf Eigenbeiträge bis 360 € im Jahr (max. 180 €)
Zulage 2	25 % auf Beiträge zwischen 360 € und 1.800 € (max. 360 €)
Maximale Grundzulage	540 € pro Jahr
Kinderzulage	300 € pro Kind und Jahr
Beitragsrahmen	mindestens 120 €, höchstens 6.840 € pro Jahr
Produktarten	Depot mit freier Auswahl, Standarddepot mit zwei Wertpapieren, Garantieprodukt (80 % oder 100 % Kapitalgarantie)
Auszahlung	Lebenslange Rente oder befristeter Auszahlplan bis mindestens Alter 85
Besteuerung	Nachgelagert in der Auszahlphase

Beispiel: Zulage bei 1.800 € Eigenbeitrag

Bei 1.800 € im Jahr (150 € im Monat) erhältst du 180 € + 360 € = 540 € Zulage. Das entspricht 30 % des Eigenbeitrags. Bei geringeren Beiträgen ist die Quote höher, bei höheren geringer. Für Kinder kommt die Kinderzulage dazu.

Wechsel von Riester

Du kannst ab 2027 freiwillig in das Depot wechseln, ohne erhaltene Zulagen zurückzahlen zu müssen. Prüfe vorher Kosten, Garantien und Bedingungen deines Altvertrags. Ein Wechsel lohnt nicht automatisch.

Worauf du achten solltest

Kosten: Effektivkosten entscheiden über das Ergebnis, vergleiche Anbieter genau
Bindung: Gefördertes Geld ist bis zum Ruhestand gebunden
Förderberechtigung: Prüfe, ob du zum begünstigten Personenkreis gehörst
Wirklich besser als ein freier ETF-Sparplan? Die Zulage ist ein sicherer Sofortgewinn, dafür gibt es Auflagen. Rechne es für dich durch.

Grundlagen zu ETF: ETF · Sparplan

Allgemeine Information, keine individuelle Beratung. Gesetze und Beträge ändern sich, vor allem bei der Reform der privaten Altersvorsorge ab 2027. Verbindlich sind die Angaben der Deutschen Rentenversicherung, des Bundesfinanzministeriums und deiner Anbieter.

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